關(guān)于垣曲縣2020年財(cái)政決算和2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

關(guān)于垣曲縣2020年財(cái)政決算

和2021年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及預(yù)算調(diào)整

方案（草案）的報(bào)告

 

——2021年8月27日在垣曲縣十七屆人大常委會(huì)

第三次會(huì)議上

垣曲縣財(cái)政局局長  趙建剛

 

主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，現(xiàn)在我向本次會(huì)議報(bào)告2020年財(cái)政決算和2021年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及預(yù)算調(diào)整方案（草案），請予審議。

一、2020年財(cái)政決算情況

2020年，縣財(cái)政堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決落實(shí)縣委、縣政府的各項(xiàng)決策部署，以開展“不忘初心、牢記使命”主題教育為契機(jī)，圍繞“六三戰(zhàn)略”實(shí)施，積極推進(jìn)財(cái)政體制改革，不斷細(xì)化預(yù)算編制，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算績效管理，較好地完成了“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”任務(wù)，為打好打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)轉(zhuǎn)型發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

1.收入決算情況。2020年，全縣財(cái)政總收入完成88044萬元，為預(yù)算79600萬元的110.61%，比上年73848萬元增加14196萬元，增長19.22%。

全縣一般公共預(yù)算收入完成39727萬元，為預(yù)算33100萬元的120.02%，比上年32104萬元增加7623萬元，增長23.74%。

2020年財(cái)政收入增長的主要原因是：①北方銅業(yè)股份有限公司2019年下半年至2020年在期貨經(jīng)營中盈利可觀，增加企業(yè)所得稅5601萬元；②受礦產(chǎn)品市場價(jià)格上漲及產(chǎn)銷量增加等因素影響，資源稅較上年增加3659萬元；③受工業(yè)園區(qū)建設(shè)及棚戶區(qū)改造征用土地影響，契稅、耕地占用稅、耕地開墾費(fèi)等相應(yīng)增加。

2.支出決算情況。2020年全縣一般公共預(yù)算支出214060萬元（其中權(quán)責(zé)發(fā)生制核算國庫集中支付年終結(jié)余17670萬元）,為調(diào)整預(yù)算219511萬元的97.52％，比上年205436萬元增加8624萬元，增長4.2％。

財(cái)政支出增減幅度較大的主要項(xiàng)目有：2019年上級(jí)下達(dá)棚戶區(qū)改造配套醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施、學(xué)前教育中心幼兒園及基礎(chǔ)設(shè)施道路工程10720萬元；2020年縣級(jí)安排城北初中建設(shè)5090萬元、中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目2000萬元、醫(yī)療集團(tuán)縣鄉(xiāng)一體化信息化建設(shè)項(xiàng)目1000萬元、電子消費(fèi)券發(fā)放資金200萬元。

主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況：一般公共服務(wù)支出20364萬元，為調(diào)整預(yù)算20364萬元的100％；公共安全支出6508萬元，為調(diào)整預(yù)算6508萬元的100％；教育支出43076萬元，為調(diào)整預(yù)算43589萬元的98.82％；科學(xué)技術(shù)支出998萬元，為調(diào)整預(yù)算998萬元的100％；文化旅游體育與傳媒支出7633萬元，為調(diào)整預(yù)算7633萬元的100％；社會(huì)保障和就業(yè)支出34243萬元，為調(diào)整預(yù)算34468萬元的99.35％；衛(wèi)生健康支出16837萬元，為調(diào)整預(yù)算16896萬元的99.65％；節(jié)能環(huán)保支出12989萬元，為調(diào)整預(yù)算12989萬元的100％；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8211萬元，為調(diào)整預(yù)算9411萬元的87.25％；農(nóng)林水支出42077萬元，為調(diào)整預(yù)算42203萬元的99.7％；交通運(yùn)輸支出6317萬元，為調(diào)整預(yù)算6317萬元的100％；資源勘探信息等支出2492萬元，為調(diào)整預(yù)算2492萬元的100％；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出135萬元，為調(diào)整預(yù)算135萬元的100％；自然資源海洋氣象等支出2240萬元，為調(diào)整預(yù)算2240萬元的100％；住房保障支出5840萬元，為調(diào)整預(yù)算5895萬元的99.07％；糧油物資儲(chǔ)備支出294萬元，為調(diào)整預(yù)算294萬元的100％；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1711萬元，為調(diào)整預(yù)算1842萬元的92.89%；債務(wù)付息支出1961萬元，為調(diào)整預(yù)算1961萬元的100％；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出8萬元，為調(diào)整預(yù)算8萬元的100%；其他支出50萬元，為調(diào)整預(yù)算3192萬元的1.57％。

3.收支平衡情況。2020年，全縣一般公共預(yù)算收入39727萬元，返還性收入866萬元（增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入1910萬元，所得稅基數(shù)返還收入-2345萬元，成品油稅費(fèi)改革稅收返還收入468萬元，增值稅“五五分享”稅收返還收入833萬元），一般性轉(zhuǎn)移支付收入153508萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入20990萬元，上年結(jié)余4676萬元，調(diào)入資金253萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入115萬元、財(cái)政專戶資金調(diào)入138萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7500萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3134萬元，收入總計(jì)230654萬元。全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行214060萬元，加地方政府債務(wù)還本支出2500萬元，上解上級(jí)支出1155萬元，補(bǔ)充預(yù)算周轉(zhuǎn)金-15萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7503萬元，支出總計(jì)225203萬元。收支相抵后年終結(jié)余5451萬元，結(jié)轉(zhuǎn)為下年支出。

（二）政府性基金收支決算情況

2020年，政府性基金收入23119萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入6446萬元（含抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付3100萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)621萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16000萬元，收入總計(jì)46186萬元，支出45243萬元（其中權(quán)責(zé)發(fā)生制核算國庫集中支付年終結(jié)余1603萬元），調(diào)出資金115萬元，收支相抵結(jié)轉(zhuǎn)下年支出828萬元。

• 國有資本經(jīng)營收支決算情況

2020年，上級(jí)下達(dá)中央企業(yè)及原中央下放企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金101萬元，當(dāng)年已全部支出。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

2020年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入24388萬元，支出25469萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)28913萬元，累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)27832萬元。

（五）財(cái)政專戶資金收支決算情況  

根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于將按預(yù)算外資金管理的收入納入預(yù)算管理的通知》（財(cái)預(yù)〔2010〕88號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，從2011年1月1日起，除教育收費(fèi)、彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)和彩票銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)費(fèi)用外，其他原在預(yù)算外管理的收入全部納入預(yù)算管理。教育收費(fèi)、彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)和彩票銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)費(fèi)用作為本部門事業(yè)收入納入財(cái)政專戶管理。對我縣而言，財(cái)政專戶管理資金為教育收費(fèi)。2020年受新冠肺炎疫情影響，上半年學(xué)校開學(xué)時(shí)間延遲，財(cái)政專戶資金收入相應(yīng)減少，全年共收入987萬元，比上年1384萬元減少28.68%。財(cái)政專戶支出執(zhí)行987萬元，比上年1384萬元減少28.68%。

（六）統(tǒng)籌整合資金決算情況

為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)的決策部署，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于支持貧困縣開展統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金試點(diǎn)的意見》（國辦發(fā)〔2016〕22號(hào)）,2020年，共統(tǒng)籌整合農(nóng)林水、教育、國土、交通運(yùn)輸?shù)攘?6項(xiàng)資金15015萬元，用于鞏固提升脫貧成效。其中：生產(chǎn)發(fā)展類項(xiàng)目35個(gè)、4258萬元；基礎(chǔ)設(shè)施類項(xiàng)目44個(gè)、9470萬元；其它類項(xiàng)目4個(gè)、1287萬元。

（七）政府債務(wù)情況

1.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入及安排使用情況。2020年，我縣申請發(fā)行政府性債券23500萬元，其中：新增一般債券5000萬元，再融資一般債券2500萬元，新增專項(xiàng)債券16000萬元。新增一般債券5000萬元還款期限為10年期，年利率3.13%。再融資一般債券2500萬元還款期限為7年期，年利率3.29%。新增專項(xiàng)債券16000萬元的還款期限分別為：10年期8000萬元，年利率2.94%；20年期8000萬元，年利率3.57%（由于上級(jí)是分批發(fā)行，存在盡管期限相同但利率不等的情況）。

新增一般債券5000萬元的具體用途為：公共體育場及全民健身中心建設(shè)項(xiàng)目3000萬元、高級(jí)職業(yè)中學(xué)新校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目2000萬元。

再融資一般債券2500萬元用于償還2015年發(fā)行的5年期新增一般債券1000萬元、5年期置換一般債券1500萬元。

新增專項(xiàng)債券16000萬元的具體用途為：文化中心建設(shè)項(xiàng)目5000萬元、高級(jí)職業(yè)中學(xué)新校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目3000萬元、經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)項(xiàng)目8000萬元。

2.債務(wù)還本付息情況。2020年共償還債務(wù)本金2524萬元，其中償還國債轉(zhuǎn)貸本金24萬元、用再融資債券償還到期債務(wù)2500萬元。支付利息2862萬元，其中一般債券付息1961萬元、專項(xiàng)債券付息900萬元、國債轉(zhuǎn)貸付息1萬元。

3.債務(wù)限額與余額。2020年市財(cái)政局核定我縣政府債務(wù)限額為91836.18萬元，其中一般債務(wù)限額58836.18萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額33000萬元。

至2020年底，我縣政府債務(wù)余額為91811.63萬元。其中:一般債務(wù)余額58811.63萬元(其中:政府債券58337.74萬元)，專項(xiàng)債務(wù)余額33000萬元（即政府債券33000萬元）。全縣政府債務(wù)余額在限額標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)，總體規(guī)?？煞揽煽?。

（八）收回存量資金安排情況

2019年底收回存量資金結(jié)轉(zhuǎn)2477.232182萬元，2020年收回存量資金6362.419099萬元，安排使用6345.978498萬元，累計(jì)結(jié)余存量資金2493.672783萬元。安排使用情況為：

一般公共服務(wù)支出75.4172萬元，用于宣傳部黨報(bào)、黨刊征訂費(fèi)用。

公共安全支出10萬元，用于交警隊(duì)原辦公樓工程。

社會(huì)保障和就業(yè)支出32.361549萬元，其中：民政局支出華峰鄉(xiāng)杜村日間照料中心工程款11.241萬元、農(nóng)村低保資金21.120549萬元。

衛(wèi)生健康支出296.9104萬元，其中：人民醫(yī)院體檢設(shè)備購置資金296.25萬元；陳堡衛(wèi)生院特崗醫(yī)生補(bǔ)助資金0.6604萬元。

節(jié)能環(huán)保支出18.9797萬元，用于綠化服務(wù)中心干部南下紀(jì)念廣場建設(shè)。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出672.2142萬元，其中：社區(qū)服務(wù)中心服務(wù)群眾專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)15.14萬元；皋落鄉(xiāng)政府皋陶司法文化公園建設(shè)資金108.3175萬元；住建局垃圾處理廠工程資金500萬元、貧困戶房屋維修費(fèi)用6.3223萬元；開發(fā)區(qū)園區(qū)建設(shè)服務(wù)平臺(tái)安全生產(chǎn)監(jiān)控系統(tǒng)工程款42.4344萬元。

農(nóng)林水支出1052.780585萬元，其中：農(nóng)業(yè)農(nóng)村局果業(yè)“三品”提升項(xiàng)目質(zhì)保金2.7萬元、小浪底水庫漁港碼頭建設(shè)資金74.745769萬元、行政村街道亮化工程126.5704萬元；開發(fā)辦高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目79.62萬元、管道設(shè)施維修及左家灣采摘園附屬工程56.4847萬元、亳清河生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目17.61萬元；農(nóng)經(jīng)中心農(nóng)村土地確權(quán)工作經(jīng)費(fèi)157.06403萬元、農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)登記頒證工作經(jīng)費(fèi)1.9萬元；水利局防汛抗旱補(bǔ)助資金7.085686萬元；扶貧辦統(tǒng)籌整合用于脫貧攻堅(jiān)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目529萬元。

交通運(yùn)輸支出236.9993萬元，用于交通局林南線工程。

資源勘探工業(yè)信息等支出100萬元，用于工科局轉(zhuǎn)型發(fā)展技改。

自然資源海洋氣象等支出852.255764萬元，其中：自然資源局長直鄉(xiāng)澗溪村等耕地開發(fā)項(xiàng)目728.1292萬元、歷山鎮(zhèn)同善村等7個(gè)村耕地開發(fā)項(xiàng)目資金124.126564萬元。

住房保障支出2998.0598萬元，用于住建局國有工礦棚戶區(qū)改造三期工程。

二、2021年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

• 一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1.收入完成情況。2021年上半年,全縣財(cái)政總收入完成55739萬元，為年初預(yù)算93610萬元的59.54%，比上年同期42674萬元增加13065萬元,增長30.62%。其中：稅務(wù)部門完成52133萬元，為年初預(yù)算83500萬元的62.43%，比上年同期37628萬元增加14505元,增長38.55%；財(cái)政部門完成3606萬元，為年初預(yù)算10110萬元的35.67%，比上年同期5046萬減少1440萬元,減少28.54%。

一般公共預(yù)算收入完成22786萬元，為年初預(yù)算42310萬元的53.85%，圓滿實(shí)現(xiàn)“雙過半”，比上年同期19586萬元增加3200萬元，增長16.34%。其中：稅務(wù)部門完成19180萬元，為年初預(yù)算32200萬元的59.57%，比上年同期14540萬元增加4640萬元,增長31.91%；財(cái)政部門完成3606萬元，為年初預(yù)算10110萬元的35.67%，比上年同期5046萬減少1440萬元,減少28.54%。

2.支出執(zhí)行情況。2021年上半年，全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行117518萬元，為調(diào)整預(yù)算（含年初預(yù)算、本年下達(dá)的上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，下同）211499萬元的55.56%，比上年同期126949萬元減少9431萬元，減少7.43%。

從支出功能分類來看,減少的主要原因是：“農(nóng)林水支出”比上年同期減少12350萬元，減少40.08%。上年同期上級(jí)下達(dá)交通建設(shè)項(xiàng)目資金3723萬元、耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金1544萬元、壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助資金1125萬元、“廁所革命”資金700萬元，本年上級(jí)下達(dá)水庫移民扶持資金比上年減少1946萬元、扶貧專項(xiàng)資金比上年減少1910萬元。

3.收支形勢分析。分析上半年財(cái)政收支情況，具有兩個(gè)明顯特點(diǎn)：一是受市場影響，礦產(chǎn)品價(jià)格均有所上漲，稅收相應(yīng)增加。①由于焦炭、鎂錠價(jià)格上漲，五龍鎂業(yè)有限公司增值稅增收3910萬元；②由于跨期稅款、電解銅價(jià)格上漲及上半年產(chǎn)銷量增加等原因，北方銅業(yè)股份有限公司增值稅增收8909萬元;③由于鐵礦粉價(jià)格上漲，國泰礦業(yè)有限公司增值稅增收1425萬元。二是財(cái)政資金支出進(jìn)度依然緩慢。盡管為了加快支出進(jìn)度，縣財(cái)政采取了多項(xiàng)措施，但總體支出進(jìn)度仍然緩慢，6月底結(jié)存資金在1000萬元以上的就有12個(gè)單位。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2021年上半年，政府性基金預(yù)算收入完成4741萬元，為年初預(yù)算23580萬元的20.11%，比上年同期8226萬元減少3485萬元，減少42.37%。主要原因是全年預(yù)算土地出讓金收入22300萬元，目前只入庫4097萬元，其余土地掛牌出讓業(yè)務(wù)均集中在下半年。

政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行12301萬元，為調(diào)整預(yù)算39324萬元的31.28%，比上年同期23972萬元減少11671萬元，減少48.69%。主要原因：一是本年計(jì)劃出讓的大部分土地還未掛牌，支出無從安排；二是本年專項(xiàng)債券規(guī)模較小，且支出進(jìn)度偏慢。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

2021年上半年，上級(jí)下達(dá)中央企業(yè)及原中央下放企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金101萬元，已分配至項(xiàng)目單位。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2021年上半年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入20433萬元，為年初預(yù)算25399萬元的80.45%，比上年同期10593萬元增加9840萬元，增長92.89%。收入進(jìn)度較快且同比增幅較大的主要原因：一是機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)本年存在個(gè)人補(bǔ)繳結(jié)算期保險(xiǎn)費(fèi)2931萬元和特崗教師等人員補(bǔ)錄繳納保險(xiǎn)費(fèi)1580萬元；二是從2021年1月1日起，我省全面實(shí)施城鄉(xiāng)居民補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，上半年收入保險(xiǎn)費(fèi)2211萬元。

社會(huì)保險(xiǎn)基金支出13060萬元，為年初預(yù)算26334萬元的49.59%，比上年同期11206萬元增加1854萬元，增長16.54%。

（五）財(cái)政專戶資金預(yù)算執(zhí)行情況

2021年上半年，財(cái)政專戶資金收入672萬元，為年初預(yù)算1467萬元的45.81%，與上年同期267萬元增加405萬元，增長151.69%。

財(cái)政專戶資金支出245萬元，為年初預(yù)算1467萬元的16.7%，比上年同期205萬元增加40萬元，增長19.51%。

財(cái)政專戶資金收入比上年同期大幅增長的主要原因是2020年上半年受新冠肺炎疫情影響，學(xué)校開學(xué)時(shí)間推遲，教育收費(fèi)減少。

（六）統(tǒng)籌整合資金預(yù)算調(diào)整情況

年初縣第十七屆人民代表大會(huì)一次會(huì)議，批準(zhǔn)2021年全縣統(tǒng)籌整合財(cái)政資金8528.31萬元，實(shí)施39個(gè)項(xiàng)目。其中：生產(chǎn)發(fā)展類項(xiàng)目16個(gè)、2104萬元；基礎(chǔ)設(shè)施類項(xiàng)目21個(gè)、5680.6萬元；其他類項(xiàng)目2個(gè)、743.71萬元。上半年完成統(tǒng)籌整合資金8668.31萬元，支出5730.64萬元，實(shí)施22個(gè)項(xiàng)目。其中：生產(chǎn)發(fā)展類項(xiàng)目12個(gè)、資金1404萬元;基礎(chǔ)設(shè)施類項(xiàng)目9個(gè)、資金4043.6萬元；其他類項(xiàng)目1個(gè)、資金283.04萬元。

（七）政府債務(wù)情況

1.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入及建議使用情況。根據(jù)《運(yùn)城市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2021年第二批政府債券資金的通知》（運(yùn)財(cái)預(yù)﹝2021﹞17號(hào)）文件，上級(jí)下達(dá)我縣新增專項(xiàng)債券11100萬元。其中：10年期3000萬元，年利率3.33%；15年期8100萬元，年利率3.68%。按照本批債券發(fā)行披露的項(xiàng)目安排，用于職業(yè)中學(xué)新校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目3000萬元、黃河板塊旅游公路清水河至下亳段改建工程8100萬元。

根據(jù)《運(yùn)城市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2021年第一批政府債券資金的通知》（運(yùn)財(cái)預(yù)﹝2021﹞5號(hào)）文件，上級(jí)下達(dá)我縣再融資債券3109萬元，其中1109萬元還款期限為3年期，年利率3.13%，用于償還2018年借入的于本年到期的政府債券；2000萬元還款期限為5年期，年利率3.25%，用于償還2016年借入的于本年到期的政府債券?！哆\(yùn)城市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2021年第三批政府債券資金的通知》（運(yùn)財(cái)預(yù)﹝2021﹞20號(hào)）文件，上級(jí)下達(dá)我縣再融資債券5500萬元，還款期限為7年期，年利率3.37%，用于償還2016年借入的于本年到期的政府債券。按文件規(guī)定，不再辦理資金轉(zhuǎn)撥手續(xù)，由省財(cái)政廳直接撥付債權(quán)人，縣財(cái)政只需依據(jù)文件進(jìn)行賬務(wù)處理，沖抵到期本金。

2.債務(wù)還本付息情況。2021年上半年共償還債務(wù)本金11萬元，為國債轉(zhuǎn)貸還本資金；另再融資債券償還2016及2018年借入的于本年到期的政府債券8609萬元；支付利息3200萬元，其中：一般債券付息2040萬元、專項(xiàng)債券付息1160萬元。

3.債務(wù)限額與余額。根據(jù)《運(yùn)城市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2021年提前批新增政府債務(wù)限額的通知》（運(yùn)財(cái)預(yù)﹝2021﹞6號(hào)）文件，2021年我縣新增專項(xiàng)債務(wù)限額11100萬元。2021年6月底我縣政府債務(wù)限額為102936.18萬元，其中一般債務(wù)限額58836.18萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額44100萬元。

2021年政府債券資金下達(dá)及償還債務(wù)后，我縣債務(wù)余額為102900.74萬元。其中:一般債務(wù)58800.74萬元(其中:政府債券58337.74萬元),專項(xiàng)債務(wù)44100萬元(即政府債券44100萬元)。

（八）收回存量資金安排使用情況說明

2020年底收回存量資金結(jié)轉(zhuǎn)2493.672783萬元，2021年上半年收回存量金527.699579萬元，安排460.663657萬元，結(jié)轉(zhuǎn)2560.708705萬元。具體安排情況為：

教育支出16.85879萬元，用于職業(yè)中學(xué)實(shí)訓(xùn)樓工程。

衛(wèi)生健康支出4.3396萬元，用于陳堡衛(wèi)生院特崗醫(yī)生補(bǔ)助。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出200萬元，用于中條大街南延工程。

農(nóng)林水支出239.465267萬元，其中：水利局淤地壩除險(xiǎn)加固工程18.055026萬元、亳清河河道二期治理工程135.870241萬元；開發(fā)辦高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田創(chuàng)新試點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目85.54萬元。

剩余資金主要為資金結(jié)轉(zhuǎn)超過兩年，財(cái)政按規(guī)定收回，但項(xiàng)目目前正在實(shí)施，財(cái)政部門需按原用途繼續(xù)安排使用。按原用途使用后的結(jié)余資金及以后收回存量資金將根據(jù)需要安排用于亟需資金支持的領(lǐng)域。

(九)關(guān)于年初預(yù)留公用部分資金使用情況

現(xiàn)對年初預(yù)留資金829萬元的使用情況向人大常委會(huì)作以說明。具體明細(xì)為：

一般公共服務(wù)支出17.800037萬元，其中：工科局企業(yè)慰問款2.936萬元；宣傳部黨史學(xué)習(xí)教育經(jīng)費(fèi)10萬元；包容性農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展項(xiàng)目承貸資金承諾費(fèi)1.544037萬元；團(tuán)委村（社區(qū)）組織換屆費(fèi)用及印刷費(fèi)等3.32萬元。

公共安全支出44.9941萬元，其中：交警隊(duì)道路標(biāo)識(shí)標(biāo)線施劃經(jīng)費(fèi)38.7431萬元。

文化旅游體育與傳媒支出10.135萬元，用于人民大禮堂改善會(huì)場設(shè)施設(shè)備。

社會(huì)保障和就業(yè)支出2.16萬元，用于選擇火葬者免除骨灰盒購置資金。

節(jié)能環(huán)保支出16.5萬元，用于經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)2020年第四季度和2021年第一季度觀摩費(fèi)用。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出12.1178萬元，用于住建局2020年第四季度觀摩費(fèi)用。

農(nóng)林水支出22萬元，用于后河水庫大壩安全鑒定。

自然資源海洋氣象等支出12.6萬元，其中：自然資源局不動(dòng)產(chǎn)中心“一窗受理”集成服務(wù)項(xiàng)目9.8萬元、“互聯(lián)網(wǎng)+不動(dòng)產(chǎn)登記”系統(tǒng)費(fèi)用2.8萬元。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出50萬元，用于應(yīng)急局自然災(zāi)害綜合風(fēng)險(xiǎn)普查。 

債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出2.242576萬元，用于本年置換一般債券發(fā)行費(fèi)用。

以上共計(jì)190.549513萬元，剩余資金638.450487萬元將根據(jù)需要安排用于亟需支出。

• 本次預(yù)算調(diào)整方案

• 預(yù)算調(diào)整因素

1.增加預(yù)算總支出

（1）《運(yùn)城市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2021年均衡性轉(zhuǎn)移支付資金的通知》（運(yùn)財(cái)預(yù)﹝2021﹞13號(hào)）文件，下達(dá)我縣均衡性轉(zhuǎn)移支付11240萬元；

（2）《運(yùn)城市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2020年縣級(jí)稅收增收獎(jiǎng)勵(lì)資金的通知》（運(yùn)財(cái)預(yù)﹝2021﹞8號(hào)）文件，下達(dá)我縣2020年第三產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)稅收增收返還獎(jiǎng)勵(lì)資金762萬元；

（3）《運(yùn)城市財(cái)政局關(guān)于結(jié)算2020年增值稅留抵退稅有關(guān)事宜的通知》（運(yùn)財(cái)預(yù)﹝2021﹞19號(hào)）文件，我縣負(fù)擔(dān)留抵退稅806萬元。

以上合計(jì)調(diào)整財(cái)力11196萬元。

2.增加舉借債務(wù)

《運(yùn)城市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2021年第二批政府債券資金的通知》（運(yùn)財(cái)預(yù)﹝2021﹞17號(hào)）文件，下達(dá)我縣新增專項(xiàng)債券11100萬元。

• 預(yù)算調(diào)整建議

1.調(diào)整財(cái)力11196萬元，建議用于以下項(xiàng)目：

（1）一般公共服務(wù)支出1956.0875萬元，其中：宣傳部黨史學(xué)習(xí)教育工作經(jīng)費(fèi)45.3115萬元；政法委綜治實(shí)戰(zhàn)指揮平臺(tái)項(xiàng)目322.24萬元；政法委（公安局）巡邏隊(duì)伍建設(shè)134.6萬元；檔案館館藏?cái)?shù)字化資金20萬元；機(jī)關(guān)事務(wù)中心維修改造等83.71萬元；全縣項(xiàng)目規(guī)劃500萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)食堂補(bǔ)貼46萬元；黨建經(jīng)費(fèi)300萬元；人大會(huì)議經(jīng)費(fèi)、維修改造等19.226萬元；行政審批局電子政務(wù)外網(wǎng)二級(jí)等保建設(shè)及測評項(xiàng)目資金50萬元；工科局“促消費(fèi)穩(wěn)增長”獎(jiǎng)勵(lì)資金95萬元；發(fā)改局房屋修繕30萬元、項(xiàng)目推進(jìn)中心工作經(jīng)費(fèi)10萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)集鎮(zhèn)雨污管網(wǎng)及街道整治改造300萬元。

（2）公共安全支出151.15萬元，其中：公安局“雙回路電源”高可靠性供電費(fèi)15.75萬元；看守所醫(yī)護(hù)工勤人員補(bǔ)助35.4萬元；交警隊(duì)增設(shè)電警卡口紅綠燈等項(xiàng)目100萬元。

（3）教育支出2510萬元，其中：縣委黨?？蒲泻蛯W(xué)科建設(shè)經(jīng)費(fèi)10萬元；中心幼兒園建設(shè)1000萬元；職業(yè)中學(xué)新校區(qū)建設(shè)500萬元；城北初中建設(shè)1000萬元。

（4）文化旅游體育與傳媒支出552.1045萬元，其中：大禮堂鋼結(jié)構(gòu)屋頂修繕19.9045萬元；公共體育場及全民健身中心建設(shè)500萬元；文旅局排練《焦裕祿》經(jīng)費(fèi)10萬元；融媒體中心電視片制作費(fèi)用22.2萬元。

（5）社會(huì)保障和就業(yè)支出212.48319萬元，其中：人社局事業(yè)單位公開招聘費(fèi)用3.7488萬元、“人人持證、技能社會(huì)”配套工作經(jīng)費(fèi)85.786萬元、“三支一扶”工作經(jīng)費(fèi)5萬元。

（6）衛(wèi)生健康支出2146萬元，其中：新冠肺炎疫情防控及疫苗和接種縣級(jí)配套800萬元；2020年城鄉(xiāng)居民醫(yī)?；鹑笨?066萬元；中醫(yī)院綜合樓建設(shè)100萬元、設(shè)備采購180萬元。

（7）節(jié)能環(huán)保支出1127.7466萬元，其中：能源局“煤改電”項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)10.6萬元；生態(tài)環(huán)境局污水處理站運(yùn)行費(fèi)用62.98萬元、環(huán)境空氣質(zhì)量自動(dòng)監(jiān)測設(shè)備更新項(xiàng)目50萬元；開發(fā)區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金1000萬元、清掃保潔服務(wù)費(fèi)用4.1666萬元。

（8）農(nóng)林水支出1574.144483萬元，其中：農(nóng)業(yè)農(nóng)村局高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)縣級(jí)配套10萬元、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)測經(jīng)費(fèi)29.675萬元、戶廁改造審計(jì)及監(jiān)理費(fèi)24.56萬元、2020年戶廁改造工程款54.409483萬元、視頻會(huì)議系統(tǒng)建設(shè)5.5萬元；住建局左家灣康養(yǎng)大道建設(shè)1000萬元；水利局瓦舍水庫擴(kuò)容改造100萬元、水庫大壩安全鑒定經(jīng)費(fèi)20萬元、清源段、皋落段河道治理工程100萬元、河道治導(dǎo)線規(guī)劃水庫管理范圍劃界資金150萬元、亳清河北延及瓦舍水庫、長澗水庫、上莊水庫管護(hù)費(fèi)及維修養(yǎng)護(hù)費(fèi)30萬元；綠化服務(wù)中心森林公園管護(hù)費(fèi)50萬元。

（9）交通運(yùn)輸支出208.329279萬元，其中：交通局修理廠修繕拆除資金16.2萬元、道路運(yùn)輸服務(wù)中心自收自支人員職業(yè)年金192.129279萬元。

（10）自然資源海洋氣象等支出435萬元，其中: 自然資源局國土空間總體規(guī)劃200萬元、國土空間生態(tài)修復(fù)規(guī)劃89萬元、“十四五”地質(zhì)災(zāi)害防治規(guī)劃項(xiàng)目資金29萬元、城鎮(zhèn)低效用地再開發(fā)規(guī)劃成果2020年度更新工作項(xiàng)目資金17萬元；氣象局創(chuàng)建天然氧吧項(xiàng)目100萬元。

（11）糧油物資儲(chǔ)備支出236萬元，用于發(fā)改局新增成品糧油儲(chǔ)備。

（12）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出86.934581萬元，其中：應(yīng)急管理局熱力管網(wǎng)建設(shè)資金31.934581萬元、辦公場所維修等55萬元。

以上共計(jì)11195.980133萬元。

2. 新增債券11100萬元，建議按照運(yùn)財(cái)預(yù)﹝2021﹞17號(hào)文件規(guī)定的項(xiàng)目安排，用于職業(yè)中學(xué)新校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目3000萬元、黃河板塊旅游公路清水河至下亳段改建工程8100萬元。

四、增加公務(wù)用車購置費(fèi)用

（一）根據(jù)省級(jí)要求，公安局需增加公務(wù)用車，按目前預(yù)計(jì)，需增加公務(wù)用車購置費(fèi)200萬元。

（二）交警隊(duì)由于兩輛警車年久失修，在交通事故處理和交通安全管理中，經(jīng)常發(fā)生故障，無法保障公安交管工作的正常開展，需予以更新，增加公務(wù)用車購置費(fèi)14.96萬元。

五、2021年下半年工作重點(diǎn)

（一）依法征管保增長。一是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。面對新冠肺炎疫情的不利影響，堅(jiān)持貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，對沖企業(yè)經(jīng)營困難，切實(shí)減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場活力。二是加大財(cái)稅部門聯(lián)動(dòng)治稅力度，堅(jiān)持依法征收、應(yīng)收盡收，確保完成全年財(cái)政收入任務(wù)，并力爭收入增幅保持在全市第一方陣。三是全力以赴爭資金。強(qiáng)化立項(xiàng)增資保障，緊盯國家“十四五”規(guī)劃項(xiàng)目、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付及競爭性項(xiàng)目，提前做足功課，及時(shí)掌握信息，積極溝通對接，形成工作合力，搶抓機(jī)遇爭政策、爭項(xiàng)目、爭資金。

（二）多措并舉強(qiáng)保障。一是進(jìn)一步壓減一般性支出。堅(jiān)決落實(shí)“過緊日子”要求，從嚴(yán)控制追加經(jīng)費(fèi)，加大非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出和工作性專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的壓減力度。二是嚴(yán)格落實(shí)“三保”支出。始終堅(jiān)持“三保”支出在預(yù)算安排中的優(yōu)先順序，集中財(cái)力?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)。三是強(qiáng)化資金統(tǒng)籌整合。加強(qiáng)財(cái)政存量資金清理，加大部門結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌，全力推進(jìn)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，支持脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有機(jī)銜接，補(bǔ)齊全面小康“三農(nóng)”領(lǐng)域發(fā)展短板。

（三）嚴(yán)格監(jiān)管提效能。一是加快支出進(jìn)度，確保財(cái)政專項(xiàng)資金提速增效惠企利民。二是強(qiáng)化預(yù)算績效管理。深入推進(jìn)預(yù)算績效評價(jià)管理，加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，堅(jiān)決削減低效無效項(xiàng)目資金。三是全面提高財(cái)政管理水平。深化預(yù)算改革，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，確保財(cái)政預(yù)算一體化系統(tǒng)規(guī)范運(yùn)行提高預(yù)算管理的標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平，促進(jìn)財(cái)政工作提質(zhì)增效。

2021年下半年，我縣財(cái)政工作任務(wù)異常艱巨。我們要在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督支持下，以深入學(xué)習(xí)習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，以全面貫徹落實(shí)黨的十九屆五中全會(huì)精神為重點(diǎn)，切實(shí)轉(zhuǎn)變作風(fēng)，真抓實(shí)干，努力完成縣十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，奮力譜寫新時(shí)代生態(tài)美、百姓富、實(shí)力強(qiáng)的垣曲高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展新篇章！